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　　自商業銀行產生，風險就與之相伴、形影不離。農行要在風險管理方面提高水平，需要借鑒國際先進銀行風險管理原則。
　　一、國際先進銀行風險管理的原則
　　國外銀行風險管理幾十年的發展歷程和實踐，積累和總結了許多風險管理的先進理念和方法。掌握和吸取這些方法和理念，對於提高農業銀行風險管理水平具有重要的意義。
　　1、全面的風險管理範圍
　　所謂全面風險管理是指對整個銀行內各個層次的業務單位，各個種類風險的通盤管理，這種管理要求將信用風險、市場風險和操作性風險等不同風險類型，公司、個人、金融機構等不同客戶種類，資產業務、負債業務和中間業務等不同性質業務的風險都納入統一的風險管理範圍，並將承擔這些風險的各個業務單位納入到統一的管理體系中，對各類風險依據統一的標準進行測量並加總，依據全部業務的相關性對風險進行控制和管理。
　　全面風險管理是銀行業務多元化後產生的一種需求，其優點是可以大大改進風險—收益分析的質量。該原則說明，作為銀行的風險管理部門有責任對銀行的所有風險進行系統化的管理，在風險管理方面不應該存在任何“死角”。風險管理部門要通過風險管理規劃、制定風險管理政策等方式，在銀行系統內實現風險管理理念的統一、目標的統一和標準的統一，從而實現風險管理的全面化、系統化。
　　2、全球的風險管理體系。
　　國際活躍銀行都是經營地域遍佈全球的跨國公司，由於政 治、經濟、社 會因素導致的國別風險成為了危及銀行業安全的重要因素。商業銀行的國際化發展趨勢要求風險管理體系必須是全球化的，應該根據業務中心和利潤中心建立相適應的區域風險管理中心，與國內的風險管理體系相互銜接和配合，對各國、各地區的風險進行甄別，對風險在國別、地域之間的轉化和轉移進行評估和風險預警。
　　3、全程的風險管理過程。
　　商業銀行的業務特點決定了業務的每個環節都具有風險，伴隨著風險，銀行的風險管理也應貫穿於業務發展的每一個過程，哪一個環節缺少風險管理，就有可能出現損失，甚至導致整個業務活動的失敗。
　　4、全員的風險管理文化。
　　風險存在在每一個業務和環節，商業銀行的這種內在風險特性決定了風險管理必須體現為每一個員工的行為，所有銀行工作人員都應該具有風險管理的意識和自覺。為了有效地識別、防範和控制風險，國際活躍銀行一般都設有專門的風險管理部門，專司風險控制之職。但是，風險控制又決不僅是風險管理部門的事情，無論是監事會還是管理層，無論是風險管理部門還是業務部門，每個崗位、每個人在做每項業務時都要考慮風險因素。管理層是銀行風險管理的最高機構，負責衡量銀行的總體風險敞口，並對風險管理承擔總的、最終的責任。通過風險管理委員會對銀行風險管理的重大事項進行判斷和決策。
　　5、全新的風險管理方法。
　　隨著經濟的全球化趨勢不斷深入，企業經營區域逐步跨國化，股權逐步多樣化和複雜化，業務領域逐步多樣化，這給商業銀行風險管理提出了新的要求。目前，國際活躍銀行風險管理的重點已經從信用風險，擴大到既重視信用風險又重視市場風險和操作性風險;信用風險管理的重點從關註單筆交易、單項資產和單個客戶，擴大到既重視單筆交易和單個客戶的風險管理，又高度關註所有信用敞口的總體風險控制。
　　為了避免各類風險在地區、產品、行業和客戶群的過度集中，國際活躍銀行採取統一授信管理、資產組合管理以及資產證券化、信用衍生產品等一系列全新的風險管理技術和方法，防範和轉移各類風險。國際活躍銀行風險管理越來越重視定量分析，大量使用盯市模型中KMV、CreditMetrics等、違約模型中的CreditRisk+等數理統計模型來識別、衡量和監控風險，這使得風險管理越來越多地體現出客觀性和科學性的特征，也使得風險管理成為藝術性和科學性相結合的工作。
　　二、農業銀行風險管理的發展方向
　　按照國際先進銀行風險管理的理念和經驗，結合我國商業銀行的特點和要求，筆者認為，農業銀行風險管理髮展方向將體現為六個方面的轉變：
　　1、風險管理內容由信用風險向信用、市場、操作性風險轉變。未來我國商業銀行風險管理不僅對信用風險的管理更加有效，而且隨著業務的複雜應更加重視市場、操作性、法律等各類風險，不僅將可能的資金損失視為風險，還將銀行自身的聲譽損失也視為風險。
　　2、風險管理方式由直接管理向直接、間接管理相結合轉變。
　　從未來風險管理的發展趨勢看，要進一步發揮間接風險管理的作用，特別是針對一些時效要求短、批量化處理的銀行業務，如資金業務、零售業務，要進行間接管理，運用模型與定量分析工具，進行國別風險、地區風險、行業風險、企業風險、家族風險等分析，結合信貸審查等直接管理形式，有效控制業務風險。
　　3、風險管理技術由定性分析向定性、定量分析相結合轉變。
　　未來我國商業銀行風險管理將更加強調定量分析，但在短期內，風險管理技術還是以定量、定性分析相結合。做好定性分析就是要在信息尚不完備的條件下，通過對市場、行業變化趨勢的分析，憑藉與客戶的接觸對風險因素進行及時的發現和甄別。
　　4、風險管理範圍由國內管理向全球管理轉變。
　　隨著經濟全球化的深入，我國銀行業將逐步融入國際金融市場，風險管理正在由只管國內向管理全球轉變，形成全球的風險管理體系，在全球範圍內對所承擔的各種風險進行統一的衡量。
　　5、風險管理對象由單筆貸款向企業整體風險轉變，由單一行業向資產組合管理轉變。目前，隨著經濟活動的變化，企業經營特征、資本運作的形態發生了深刻的變化，以審核企業的資產負債表為主要內容的信用風險管理方法已經不能適應防範風險的要求，子公司、關聯公司、跨國公司等複雜的資本運營模式使風險的表現形式更為複雜和隱蔽，這就要求風險管理要由對單筆貸款的管理向對企業的整體風險轉變，不僅要對財務情況進行審查，還要關註企業的經營管理、股權結構、對外投資以及全部現金流。同時，要把風險管理的視角從一個企業擴大到整個行業、市場的變化，在微觀分析的基礎上強調系統性風險的研究。在這些工作的基礎上，最終過渡到資產組合的風險管理和資本制約下的組合模型的管理。
　　6、風險管理由強調審貸分離向構建風險管理體系轉變。從先進銀行風險管理的經驗看，健全風險管理體系應是風險管理戰略、偏好、構架、過程和文化的統一，通過建立清晰的風險管理戰略和偏好、完善的管理架構、全面的風險管理過程和良好的信貸文化，最終實現風險管理效率和價值的最大化。
　　三、提高農業銀行風險管理水平的途徑
　　要實現以上六個方面的轉變，關鍵要按照銀行業運作的規律，提高商業銀行的風險觀念和競爭意識，通過不斷優化資源配置，達到提高風險管理能力的目的。提高我國商業銀行風險管理水平應該從內部和外部兩個方面著手，採取有效的途徑和方法。
　　1、營造規範、有利的外部環境。首先要徹底明晰商業銀行的產權結構，清晰銀行的職能，特別是國有商業銀行要逐步減少政府政策執行者的色彩，通過引進戰略投資者、公開上市等措施明晰銀行的產權結構，建立良好的公司治理機制。其次，政府要積極完善金融法規，健全法律體系，為銀行的充分競爭創造公平的市場環境。第三，政府要與銀行一道，共同建設徵信體系，強化企業和公眾的信用觀念和風險意識，促進銀行風險管理的有效實施。
　　2、健全風險管理體系。一般來說，風險管理體系應該包括風險管理組織體系、政策體系、決策體系、評價體系等內容。今後，銀行風險管理的組織體系要從兩個層面進行調整：首先是要適應商業銀行股權結構變化，逐步建立董事會管理下的風險管理組織架構。其次，在風險管理的執行層面，要改變行政管理模式，逐步實現風險管理橫向延伸、縱向管理，在矩陣式管理的基礎上實現管理過程的扁平化。
　　3、優化風險管理理念。目前，改進風險管理理念的關鍵是要處理好業務發展和風險管理的辯證關係，核心是採取差別化管理的原則，包括不同業務、品種和地區的差別化管理。
　　4、提高風險管理技術。內部評級和資產組合管理是風險度量的重要技術。國際先進銀行的經驗表明，內部評級的準確與否直接關係到風險定價、盈利性分析、資產組合分析與提取準備金、決定經濟資本和監管資本等方面工作;利用資產組合模型度量整個銀行資產的未預期損失，利用地區、行業、產品等之間的相關關係進行風險分散，通過證券化、衍生工具等進行資產負債管理，降低銀行的風險敞口。授權管理是風險控制過程中的重要手段，根據不同的業務特點，應採取差別授權的方式。
　　5、前移風險管理關口。要在商業銀行內部徹底實現風險管理體制的變革，改變以往商業銀行內部條條框框的管理模式，實現以業務流程為中心的管理體制，並不斷摸索以戰略業務體為中心的風險管理體制。(農行漯河分行王大道)　　（原標題：提高農行風險管理水平防範和化解經營風險）